Informacja z działalnośći kontrolnej za 2015 r.
KW.1712.1.2015.9
I N F O R M A C J A
z działalności kontrolnej realizowanej w 2015 r.
1. Wprowadzenie
Kontrole w podległych i nadzorowanych jednostkach organizacyjnych Gminy Nowogrodziec przeprowadzono na podstawie Zarządzenia Nr 16/2010 Burmistrza Nowogrodźca z dnia 22.02.2010 r. w sprawie określenia sposobu prowadzenia kontroli zarządczej w Urzędzie Miejskim w Nowogrodźcu i jednostkach organizacyjnych gminy oraz zasad jej koordynacji.
Kontrole przeprowadzono na podstawie zatwierdzonego przez Burmistrza Nowogrodźca planu kontroli na 2015 r. oraz zleceń kontroli doraźnych wynikających z bieżącej potrzeby sprawowania nadzoru nad działalnością Urzędu Miejskiego w Nowogrodźcu i jednostek organizacyjnych Gminy.
W ramach kontroli zarządczej kontrolą objęto następujące obszary:
-
działalność pożytku publicznego prowadzona przez organizacje pozarządowe – w zakresie przyznanej dotacji na wsparcie zadań publicznych,
-
oświata – przestrzeganie przepisów bhp i p. poż.
-
rachunkowość – polityka rachunkowości (jednostki oświatowe),
-
pozostałe środki trwałe (jednostki oświatowe),
-
oświata – nawiązywanie stosunku pracy z nauczycielami,
-
gospodarka pieniężna (kasowa),
-
pomoc społeczna – dodatki mieszkaniowe,
-
księgowość – ewidencja księgowa należności, wydatków,
-
wydatki budżetowe (jednostki oświatowe),
-
fundusz socjalny – zapomogi socjalne (jednostki oświatowe),
-
płace pracowników samorządowych (jednostki oświatowe) – regulaminy wynagradzania, premia, dodatki specjalne,
-
dotacje celowe – prawidłowość rozliczania i wydatkowania,
-
udzielanie informacji publicznej,
-
pomoc społeczna – Karta dużej Rodziny,
-
odpady komunalne – realizacja obligatoryjnych obowiązków.
Kontrole prowadził pracownik ds. kontroli wewnętrznej (będący koordynatorem kontroli zarządczej) na podstawie upoważnienia wydanego przez Burmistrza Nowogrodźca.
Ewidencję kontroli prowadzi koordynator kontroli zarządczej.
2. Rodzaj i liczba przeprowadzonych kontroli:
W 2015 r. przeprowadzono ogółem 13 kontroli, w tym:
- 11 kontroli problemowych,
- 2 kontrole doraźne (pozaplanowe – zlecone przez Burmistrza Nowogrodźca).
3. Podmioty objęte kontrolą:
Kontrolą objęto: Urząd Miejski w Nowogrodźcu, jednostki organizacyjne, stowarzyszenia pozarządowe, Zakład Opieki Zdrowotnej.
Z przeprowadzonych kontroli sporządzone zostały protokoły, które stanowią akta kontroli.
4. Wykonanie Planu kontroli:
|
Lp. |
Nazwa jednostki kontrolowanej |
Rodzaj kontroli |
Zakres kontroli |
Data przeprowadzenia kontroli |
Wydano zalecenia TAK/NIE |
|
1. |
Organizacje pozarządowe (15 organizacji) |
problemowa |
Prawidłowość rozliczenia dotacji na wsparcie realizacji zadań publicznych w 2014 r. |
od 02.01.2015 r. do 28.02.2015 r. |
TAK
|
|
2. |
Jednostki oświatowe: 1.SP Nowogrodziec 2.SP Czerna 3.SP Gościszów 4.Przedszkole Publi. 5.Gim. Nowogrodziec 6.SP Gierałtów 7.SP Wykroty 8.Gim. Wykroty 9.Zespół Szkół w Nowej Wsi |
doraźna |
Utrzymanie czystości i porządku w kotłowniach - przestrzeganie przepisów bhp i p.poż. |
od 02.02.2015 r. do 06.02.2015 r. |
NIE |
|
3. |
Jednostki oświatowe: 1.SP Nowogrodziec 2.SP Czerna 3.SP Gościszów 4.Przedszkole Publi. 5.Gim. Nowogrodziec 6.SP Gierałtów 7.SP Wykroty 8.Gim. Wykroty 9.Zespół Szkół w Nowej Wsi |
problemowa |
1.Polityka rachunkowości – przestrzeganie obowiązków wynikających z art. 10 u.o.r. 2.Prawidłowość oraz zasadność nawiązania stosunki pracy z nauczycielami. |
od 11.03.2015 r. do 26.03.2015 r.
|
TAK |
|
- główny księgowy jednostek oświatowych |
Problemowa Kontynuacjapolityki rach. |
dot. ewidencji pozostałych środków trwałych (konto 013) |
Maj 2015 r. |
TAK |
|
|
4. |
Urząd Miejski Wydział Finansowy |
problemowa |
1. Kontrola kasy pod kontem zaleceń pokontrolnych RIO. 2. Ewidencja należności długoterminowych pod kontem zaleceń pokontrolnych RIO . 3. Ewidencja księgowa wydatków Urzędu na przykładzie rozdziału: 75023/4210 i 75412/4210 – opis dokumentu księgowego i ewidencja na kontach. |
od 04.05.2015 r. do 08.05.2015 r. |
NIE |
|
5.
|
Gimnazjum w Nowogrodźcu
|
problemowa |
1.Kontrola wydatków budżetowych poniesionych w 2014 r.: - zgodność dokonywania wydatków z planem finansowym, zgodność danych wykazanych w sprawozdaniu z wykonania planu wydatków, 2. Środki ZFŚS – częstotliwość, zasadność oraz adekwatność przyznawania pomocy pracownikom będącym w trudnej sytuacji materialnej lub życiowej (okres badany 2015 r.), 3.Przestrzeganie przepisów określonych w regulaminach wynagradzania pracowników samorządowych zatrudnionych w jednostkach oświatowych, w tym zasad przyznawania premii, oraz dodatków specjalnych (okres badany 2014 r.). |
od 11.05.2015 r. do 29.05.2015 r.
|
TAK |
|
6. |
Miejsko Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej w Nowogrodźcu |
doraźna |
Prawidłowość przyznawania dodatków mieszkaniowych oraz sposobu przeprowadzania i dokumentowania wywiadów środowiskowych. |
od 12.05.2015 r. do 29.05.2015 r. |
TAK |
|
7. |
Szkoła Podstawowa w Nowogrodźcu |
problemowa |
.Kontrola wydatków budżetowych poniesionych w 2014 r.: - zgodność dokonywania wydatków z planem finansowym, zgodność danych wykazanych w sprawozdaniu z wykonania planu wydatków, w tym: kontrola zaleceń pokontrolnych RIO: wypłata gotówki z kasy i druki ścisłego zarachowania. |
od 01.06.2015 r. do 15.06.2015 r. |
TAK |
|
8. |
SP Z ZOZ w Nowogrodźcu |
problemowa |
Prawidłowość rozliczania i wydatkowania dotacji celowych w 2014 r. |
od 16.06.2015 r. do 24.06.2015 r. |
NIE |
|
9. |
Urząd Miejski w Nowogrodźcu - Wydział Administracyjno Prawny |
problemowa |
Dostęp do informacji publicznej: - prawidłowość prowadzenia spraw w zakresie udostępniania informacji publicznej na wniosek strony zainteresowanej. |
od 01.07.2015 r. do 10.07.2015 r. |
NIE |
|
10. |
Miejsko Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej w Nowogrodźcu |
problemowa |
Kontrola sposobu i realizacji zadań wynikających z ustawy o Karcie Dużej Rodziny, w tym: przestrzeganie zasad przyznawania „Karty” członkom rodziny wielodzietnej, przyznawania im uprawnień, oraz sposób finansowania.
|
od 10.08.2015 r. do 14.08.2015 r. |
NIE |
|
11. |
Szkoła Podstawowa w Gościszowie
|
problemowa |
Kontrola wydatków budżetowych 2014 r. w tym: zgodność wydatków z planem finansowym, zgodność danych wykazanych w spraw. z wykonania wydatków. Premie, dodatki specjalne. |
od 19.10.2015 r. do 23.10.2015 r. |
NIE |
|
12. |
Zespół Szkół w Nowej Wsi |
problemowa |
Przestrzeganie przepisów Regulaminu wynagradzania – kontrola premii i dodatków specjalnych. |
od 26.10.2015 r. do 30.10.2015 r. |
TAK |
|
13. |
Urząd Miejski w Nowogrodźcu Wydział Komunalny |
problemowa |
Realizacja obligatoryjnych obowiązków wynikających z ustawy o utrzymaniu czystości i porządku w gminach (2014 r) |
od 16.11.2015 r. do 27.11.2015 r. |
NIE |
5. Realizacja kontroli:
Kontrole w pierwszym półroczu 2015 r. realizowano zgodnie z planem. W drugim półroczu 2015 r. plan kontroli ze względów organizacyjnych korygowano dwukrotnie, w miesiącach: wrześniu i grudniu 2015 r. Plan kontroli (po korekcie) wykonano w 100%.
6. Przebieg i efekty przeprowadzonych kontroli
Istotą czynności kontrolnych było szczegółowe zbadanie stanu faktycznego i porównanie z obowiązującymi dla niego uregulowaniami prawnymi i przepisami wewnętrznymi oraz ustalenie odchyleń od obowiązujących norm.
Nieprawidłowości stwierdzone w trakcie kontroli zostały opisane szczegółowo w protokołach kontroli kontrolowanych jednostek. Wyniki kontroli omawiano z kierownictwem W sprawach skomplikowanych problemy omawiano z Radcą Prawnym – opinie prawne stanowią akta kontroli.
W wyniku ustaleń kontrolnych dotyczących nieprawidłowości kierowano do Kierowników jednostek organizacyjnych i Naczelników Wydziałów zalecenia pokontrolne. W zaleceniach wskazywano sposoby i środki, jakie należy zastosować, w celu usunięcia ujawnionych nieprawidłowości i zapobiegania ich w przyszłości.
W 2015 r. nie wszczynano postępowań dyscyplinarnych oraz nie składano zawiadomień o popełnieniu przestępstwa lub wykroczenia. Nie kierowano zawiadomień o naruszeniu dyscypliny finasów publicznych.
Burmistrz Nowogrodźca
(-) Robert Marek Relich